Hizmet Alanı
İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetimi
Risk bazlı iç denetim, süreç kontrolleri, görevler ayrılığı, hile riski ve kurumsal risk yönetimi.
Hizmet kapsamı
Çalışma kapsamı; işletmenin faaliyeti, işlem türü, dönem, başvurulacak kurum ve ihtiyaç duyulan rapor veya danışmanlık çıktısına göre belirlenir.
- Mevzuat ve yükümlülük analizi
- Belge, kayıt ve beyanname mutabakatı
- Risk ve eksikliklerin sınıflandırılması
- Hesaplama, çalışma kâğıdı ve raporlama
- Başvuru ve sonuç takip desteği
İlgili rehberler
- İç Kontrol Sisteminde Görevler Ayrılığı
- Satın Alma Sürecinde Hile Riskleri
- Stok ve Depo Süreçlerinde İç Kontrol
- Muhasebe Fişlerinde Veri Analitiği ile Anomali Tespiti
Yetki ve kapsam açıklaması
Mevzuatta açıkça YMM tasdikine bağlanan hizmetler tasdik hizmeti olarak; diğer mali çalışmalar danışmanlık veya özel amaçlı mali tespit olarak sunulur. Bağımsız denetim ve başka meslek ruhsatı gerektiren işlemler ilgili yetkilendirmeler çerçevesinde yürütülür.