+90 212 213 22 01 +90 212 213 22 02 info@turkkanymm.com.tr
Vergi Rehberi

TÜRKKAN YMM hizmet kapsamı

KDV İadesi ve YMM Raporlama Hizmetleri

KDV iade çalışması; iade hakkı doğuran işlemin belirlenmesi, yüklenilen KDV hesabı, elektronik listeler, kontrol raporu, karşıt inceleme ve raporlama aşamalarından oluşur. TÜRKKAN YMM, talep tutarını üretim, stok, sözleşme ve beyan kayıtlarıyla birlikte değerlendirir.

Kimler için: İhracatçı, imalatçı, hizmet ihracı yapan, indirimli oranlı veya tevkifatlı işlemleri bulunan şirketler için dosya türüne göre yapılandırılır.

Ön görüşme ve kapsam teyidi isteyin +90 212 213 22 01

Kapsam

İade hakkı doğuran işlemin sınıflandırılması, yüklenilen KDV hesabı, elektronik listeler, karşıt inceleme, eksiklik cevapları ve mevzuatın izin verdiği hâllerde YMM tasdik raporu birlikte planlanır.

Kapsam dışı ve sınırlar

Her devreden KDV iade edilebilir değildir. İade veya teminat çözümü için otomatik kabul, sabit sonuç süresi ya da belirli tutar garantisi verilmez.

İş kapsamı

Bu hizmette ele alınan başlıklar

  • İade hakkı ve dönem analizi
  • Yüklenilen KDV ve azami iade hesabı
  • İndirilecek/satış/yüklenim listeleri kontrolü
  • KDVİRA bulguları ve eksiklik yazısı cevapları
  • Karşıt inceleme ve teyitler
  • Nakden, mahsuben ve teminatlı talep planı

Kontrol yaklaşımı

Dosyada özellikle neyi doğrularız?

Hak doğuran işlem

İstisna, tevkifat, indirimli oran veya diğer iade nedeni; doğru kod, dönem ve işlem belgesiyle doğrulanır.

Yüklenim hesabı

Doğrudan gider, genel gider ve ATİK payları gerçek kullanım ve azami iade sınırıyla ilişkilendirilir.

Liste mutabakatı

Fatura/XML, muhasebe fişi, indirilecek KDV, satış ve yüklenim listeleri satır bazında karşılaştırılır.

Kontrol bulguları

KDVİRA/GKS bulguları genel açıklama yerine belge, hesap ve ek numarasıyla cevaplanır.

Başlangıçta gereken bilgi ve belgeler

  • KDV beyannameleri ve tahakkuklar
  • Alış/satış faturaları ile XML kayıtları
  • Yüklenim ve indirilecek KDV listeleri
  • GÇB, sözleşme, hakediş veya teslim kanıtları
  • Stok, üretim, maliyet ve banka kayıtları

Kapsamı ve takvimi değiştiren unsurlar

  • İade türü ve talep yöntemi
  • Belge/listelerin hazır olma düzeyi
  • Kontrol raporu ve karşıt inceleme
  • Teminat veya inceleme seçeneği

Uygulama

Çalışma akışı

  1. İşlem ve beyanname mutabakatı

  2. Belge/stok/üretim analizi

  3. Elektronik listelerin kontrolü

  4. Talep yöntemi ve rapor planı

  5. Kontrol raporu cevapları

  6. İade/mahsup ve teminat çözüm takibi

Beklenen çalışma çıktıları

  • KDV iade hesap dosyası
  • GİB uyumlu listeler
  • YMM tasdik raporu ve ekleri
  • Eksiklik cevap dosyası
  • Teminat çözüm belgeleri

Başlıca riskler

  • Devreden KDV’yi iade hakkı sanmak
  • Yanlış dönem veya istisna kodu
  • İlgisiz gideri yüklenime almak
  • Kontrol bulgusunu belgesiz kapatmaya çalışmak

Net cevaplar

Sık sorulan sorular

KDV iadesi ne kadar sürer?

Süre; iade türü, belge kalitesi, kontrol bulguları, karşıt inceleme ve vergi dairesi işlemlerine göre değişir. Sabit süre taahhüdü verilemez.

Her dosyada YMM raporu gerekir mi?

Hayır. İşlem türü, tutar, teminat ve görev tarihindeki düzenleme alternatif yöntemi belirler.

Dosya ilk aşamada nasıl değerlendirilir?

İşlem türü, dönem, beyanname zinciri ve örnek belge seti üzerinden kapsam ve eksik listesi çıkarılır.

Resmî kaynaklar ve kontrol tarihi

İçerik ve mevzuat bağlantıları tarihinde kontrol edilmiştir. Bu sayfa genel bilgilendirmedir; somut olay için güncel mevzuat ve belge incelemesi yapılır.

Kapsamı belge üzerinden netleştirelim

KDV İadesi ve YMM Raporlama Hizmetleri için ön değerlendirme isteyin

İlk mesajınızda işlem türünü, dönemi ve beklenen çıktıyı yazmanız yeterlidir. Hassas dosya göndermeyin; güvenli paylaşım yöntemi kapsam teyidinden sonra belirlenir.

Ön görüşme ve kapsam teyidi isteyin